Naar aanleiding van de eerste ervaringen met het invaarsjabloon heeft De Nederlandsche Bank (DNB) enkele wijzigingen doorgevoerd om het gebruiksgemak voor pensioenfondsen te vergroten. DNB verwacht dat hiermee het indienproces en de beoordeling van invaarmeldingen efficiënter en effectiever zullen verlopen. Met het invaarsjabloon beoogt DNB de fondsen een volledig beeld te geven van alle wettelijk verplichte elementen die een invaarbesluit moet bevatten. Dit biedt DNB en de pensioenfondsen de gelegenheid om gezamenlijk tot een efficiënt proces te komen om een invaarmelding af te handelen. U vindt het nieuwe invaarsjabloon hier en de nieuwe invulinstructie hier.
© DNB
De verbeteringen zijn gebaseerd op interne ervaringen en externe feedback. Hieruit bleek dat voor veel pensioenfondsen het invaarsjabloon en de bijbehorende invulinstructie nog niet voldoende helder waren. Op basis van deze feedback heeft DNB beide verbeterd. Verschillende vragen zijn aangepast om deze te verduidelijken of om deze beter te laten aansluiten op de tekst van de wet- en regelgeving. Daarnaast is de bijbehorende invulinstructie verbeterd.
DNB verwacht in beginsel dat pensioenfondsen die een invaarmelding doen of partiële beoordeling indienen de meest actuele versie van het invaarsjabloon gebruiken. De overkoepelende structuur van het invaarsjabloon is intact gebleven en de meeste vragen zijn ongewijzigd. In het wijzigingsbesluit, dat naar verwachting volgende week gepubliceerd wordt in de Staatscourant, staat vermeld waar de verschillen zitten. Hier vindt u alvast een overzicht van de wijzigingen.
Indien er een korte periode zit tussen het indienen van een volledige invaarmelding en de publicatie van een nieuwe versie van het invaarsjabloon, kunt u contact opnemen met DNB om te overleggen of het (deels) indienen van het oude sjabloon volstaat. Voor een partiële beoordeling verwacht DNB dat fondsen altijd de meest actuele versie van het relevante tabblad van het invaarsjabloon indienen.
Het tabblad ‘SPR – contract’ zal eind-augustus nog verder worden uitgebreid naar aanleiding van de recente publicatie van lagere regelgeving omtrent het ‘Besluit gelijke aanpassingen met spreiden bij een solidaire premieregeling’. In de komende weken zal ook het meldingsformulier op MijnDNB aangepast worden zodat het beter aansluit bij de structuur van het invaarsjabloon.
DNB streeft ernaar het invaarsjabloon daarna stabiel te houden. Desalniettemin kan nieuwe wetgeving, feedback uit de sector, of nieuwe ervaringen bij de beoordeling van toekomstige invaarmeldingen, aanleiding zijn voor verdere verbeteringen. DNB zal pensioenfondsen altijd tijdig informeren over wijzigingen van het invaarsjabloon en een duidelijk overzicht van de wijzigingen verstrekken.
Het invaarsjabloon is door DNB ontwikkeld om zo veel mogelijk van de informatie die pensioenfondsen moeten indienen voor een invaarmelding op een gestructureerde wijze op te halen. Het is een bijlage bij de ‘Regeling melden interne collectieve waardeoverdracht pensioenfondsen bij transitie’. Hierdoor zijn pensioenfondsen verplicht om het invaarsjabloon te gebruiken voor de melding van een invaarbesluit.
Wijzigingen invaarsjabloon
DNB heeft bij een aantal pensioenfondsen onderzocht hoe de besluitvorming rond toeslagverlening op basis van de Toeslag AMvB 2023 verlopen is. Fondsen kunnen de resultaten van dit onderzoek gebruiken om besluitvorming rond de pensioentransitie te toetsen en mogelijk te verbeteren.
Lees meer TRANSITIENIEUWS – Vastlegging besluitvorming indexatie kan beter
17 januari 2025, de datum waarop de Digital Operational Resilience Act (DORA) van toepassing is, nadert snel. Instellingen hebben nog enkele maanden om DORA te implementeren. DNB heeft in haar jaarlijkse uitvraag gepolst hoe de implementatie van deze regelgeving vordert bij instellingen.
Lees meer DORA: 17 januari 2025 nadert sneller dan u denkt
Embedded finance biedt klanten het gemak van betalingsopties binnen apps en on-the-spot verzekeringen. Deze naadloze integratie van financiële diensten, beschikbaar precies wanneer en waar nodig, maakt het leven simpeler. Maar deze vooruitgang brengt ook nieuwe risico’s met zich mee.
Lees meer Embedded finance: de balans vinden tussen gemak en risico in de digitale economie
DNB heeft per 1 juli 2024 de WTP-uitvraag Q3-2024 Mijlpalen online gezet in de Mijn DNB-omgeving. Pensioenfondsen kunnen uiterlijk 26 juli 2024 hun antwoorden via Mijn DNB indienen. Om de sector niet te belasten met dubbel werk, bevat de uitvraag zowel vragen van DNB als van de AFM.
Lees meer TRANSITIENIEUWS – WTP-uitvraag Q3-2024 Mijlpalen staat online
