DNB houdt toezicht op het gedrag van bestuurders en commissarissen van financiële instellingen, op de cultuur en op de manier waarop instellingen zijn georganiseerd en worden aangestuurd. Dit laatste noemen we governance, gedrag en cultuur. We houden toezicht op governance omdat één van de lessen uit crises en grote incidenten in de financiële sector is dat governance, gedrag en cultuur van grote invloed kunnen zijn op de soliditeit, het risicoprofiel en de integriteit van de instelling.
Uit ervaring weten we dat slechte financiële resultaten vaak veroorzaakt worden door niet-adequate governance, risicovol gedrag en soms zelfs niet-integer gedrag. Door toezicht te houden op governance, gedrag en cultuur kunnen we risicovol gedrag eerder herkennen. Hierdoor kunnen we bijsturen voordat risico’s ontstaan of zich openbaren. Zo verminderen en voorkomen we problemen in de toekomst. We schrijven niet één soort governance, één soort gedrag en één bepaalde cultuur voor. Elke financiële instelling is anders, dus ook de governance, het gedrag en de cultuur verschillen per instelling.
Governance is de wijze waarop instellingen zijn georganiseerd en worden aangestuurd. Dit behelst onder andere de verdeling van taken en verantwoordelijkheden op alle niveaus, maar ook elementen van de interne beheersorganisatie zoals functiescheiding, procedures en maatregelen voor de beheersing van bedrijfsprocessen en risico’s. De aansturing en inrichting van financiële instellingen hebben invloed op gedrag. Maar ook het omgekeerde geldt: het gedrag van bestuurders en commissarissen is van invloed op de organisatie-inrichting en aansturing van een instelling. Het doel van governance is ervoor zorgen dat bestuurders en commissarissen een instelling integer en beheerst kunnen aansturen. Zorgvuldig de belangen afwegen van alle stakeholders bij het nemen van besluiten en aan wetten en regels voldoen, staan hierbij centraal.
Ons toezicht op governance let onder andere op:
Bij het toezicht op gedrag en cultuur kijken we naar besluitvorming, leiderschap en communicatie. Draagt de manier waarop die plaatsvinden bij aan de doelen van de instelling en zorgen ze niet voor onnodige risico’s? Om deze vraag te kunnen beantwoorden, onderzoeken we de groepsdynamiek, gedragspatronen en mindset. Groepsdynamiek en gedragspatronen laten zien hoe mensen in een groep met elkaar omgaan. Kan iedereen voldoende aan het woord komen? En beseft iedereen hoe zijn of haar eigen gedrag het functioneren van de hele groep kan beïnvloeden? Mindset bestaat uit diepgewortelde overtuigingen en waarden. Dit zijn vaak vanzelfsprekendheden, die kunnen maken dat individuen niet-effectief of zelfs risicovol gedrag vertonen.
Voor een overzicht per sector van internationaal en nationaal beleid over governance, kunt u terecht op de onderstaande pagina's:
Nieuwsbericht toezicht
Op dinsdag 12 november vond de jaarlijkse DNB verzekeringsmiddag plaats in theater Spant!, waarvoor de verzekeringssector weer in groten getale naar Bussum was gekomen. Het thema van de middag was ‘Omgeving in beweging: (Toezicht)werk in uitvoering’.
Nieuwsbericht toezicht
Om inzicht te krijgen in de betrokkenheid van de sleutelfuncties risicobeheer, actuarieel en interne audit bij de pensioentransitie heeft DNB het afgelopen jaar diverse onderzoeken gedaan en gesprekken met pensioenfondsen gevoerd.
Nieuwsbericht toezicht
DNB heeft recent de beleidsuitingen Transitieplan Wet toekomst pensioenen (dnb.nl) en Q&A Complete besluitvorming pensioenfondsen Relevante wet- en regelgeving (dnb.nl) aangevuld om daarmee de bestaande wet- en regelgeving verder te verduidelijken.
